凈值型基金全稱為浮動(dòng)凈值型貨幣市場(chǎng)基金。該基金僅投資于貨幣市場(chǎng)工具，并且每個(gè)交易日都可以進(jìn)行基金份額的申購(gòu)和贖回?；鸱蓊~凈值采用盯市制度核算，根據(jù)公允價(jià)值計(jì)量原則進(jìn)行計(jì)算。因此，基金份額凈值是不固定的。

新型貨基與傳統(tǒng)貨基在投資范圍及投資對(duì)象上并沒有太大差異。它們最大的區(qū)別在于估值方式。傳統(tǒng)貨基使用的是攤余成本法進(jìn)行估值，而新型貨基則改為按照市價(jià)估值。

傳統(tǒng)貨幣基金使用攤余成本法可以保持面值穩(wěn)定。然而，按照市價(jià)估值進(jìn)行估值的浮動(dòng)凈值型貨基的凈值會(huì)隨著資產(chǎn)價(jià)格的變化而波動(dòng)。在極端情況下，當(dāng)日凈值可能會(huì)下跌。簡(jiǎn)單地說，新型貨基每天的凈值波動(dòng)較大，收益不穩(wěn)定，并且理論上可能處于虧損狀態(tài)。