基金收益主要來源于利息收入、股息收入、資本收益、資本增值等，是基金運(yùn)營公司通過運(yùn)作基金資產(chǎn)而獲得的。在扣除基金運(yùn)作費(fèi)用(包括管理費(fèi)用和保管人費(fèi)用)后，剩余部分將被用于分配基金證券?；鸪钟腥送顿Y基金證券所獲得的收益主要來自基金收益分配和基金證券的買賣差。

對(duì)于認(rèn)購或申購基金收益的計(jì)算方法，有兩種方式，即外扣法和內(nèi)扣法。內(nèi)扣法中，份額=投資金額×(1-認(rèn)申購費(fèi)率)/認(rèn)申購當(dāng)日凈值，利息收益=贖回當(dāng)日單位凈值×份額×(1-贖回費(fèi)率)-投資金額。而外扣法中，份額=投資金額×(1+認(rèn)申購費(fèi)率)/認(rèn)申購當(dāng)日凈值，利息收益=贖回當(dāng)日單位凈值×份額×(1-贖回費(fèi)率)-投資金額。無論采用哪種方法，最終都會(huì)得到基金的收益。