累計凈值則是在單位凈值的基礎(chǔ)上加上基金歷史分紅的金額。通常情況下，我們買入或賣出基金時都要關(guān)注單位凈值，只有在回溯基金長期表現(xiàn)時才需要關(guān)注累計凈值。

基金單位凈值的估值是指按照一定價格估算基金的資產(chǎn)凈值?；鹜ǔ⑼顿Y于證券市場的各種工具，如股票、債券等，因市場價格變動而產(chǎn)生價值波動，因此，每日重新計算單位凈值可以及時反映基金的投資價值?；鹳Y產(chǎn)的估值原則是，上市股票和債券按照計算日的收市價計算，未上市的股票以成本價計算，未上市國債及未到期存款以本金加計至估值日的應(yīng)計利息額計算，特殊情況下則按照國家規(guī)定辦理。

單位基金資產(chǎn)凈值計算公式為總資產(chǎn)減去總負(fù)債，再除以基金單位總數(shù)。其中，總資產(chǎn)包括基金所有資產(chǎn)，如股票、債券、銀行存款和其他有價證券等，總負(fù)債包括基金運作及融資所形成的負(fù)債，如各項費用和資金利息等，基金單位總數(shù)指發(fā)行在外的總基金單位數(shù)量。

累計單位凈值等于單位凈值加上基金成立后的累計分紅金額?；饍糁蹈叩筒⒉皇沁x擇基金的主要依據(jù)，其未來成長性才是判斷投資價值的關(guān)鍵。凈值的高低除了受基金經(jīng)理管理能力影響，還受其他因素影響。