單位凈值是基金單位份額的價(jià)格。計(jì)算方法是將基金中所有股票、債券或其他有價(jià)證券（包括現(xiàn)金）的價(jià)值加總，扣除相關(guān)費(fèi)用，然后將剩余資產(chǎn)除以總份額。例如，如果一個(gè)基金有500,000份，包括900,000元的股票和1,000,000元現(xiàn)金，那么該基金的單位凈值應(yīng)該為20元（不含相關(guān)費(fèi)用）。

而累計(jì)凈值則是在單位凈值的基礎(chǔ)上，加上基金歷史分紅的金額得出的。即：累計(jì)凈值=單位凈值+每份歷史分紅。

一般來(lái)說(shuō)，買入和賣出基金時(shí)，我們大多數(shù)情況下關(guān)注的是單位凈值。只有當(dāng)我們需要回溯基金的長(zhǎng)期歷史表現(xiàn)時(shí)，才需要關(guān)注累計(jì)凈值。

基金單位凈值的計(jì)算公式為：基金單位凈值=（基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債）/基金總份額。每個(gè)營(yíng)業(yè)日根據(jù)基金所投資證券市場(chǎng)的收盤(pán)價(jià)計(jì)算出基金總資產(chǎn)價(jià)值，扣除當(dāng)日各種成本和費(fèi)用后得出該基金當(dāng)日的資產(chǎn)凈值，再除以基金當(dāng)日所發(fā)行的總份額，就是每單位基金凈值。

除此之外，基金凈值還有一些相關(guān)概念，如估值、計(jì)算方法等。估值是對(duì)基金資產(chǎn)凈值按照一定的價(jià)格進(jìn)行估算，以便更準(zhǔn)確地計(jì)價(jià)和報(bào)價(jià)?；饐挝粌糁档挠?jì)算包括基金資產(chǎn)凈值總額的計(jì)算和基金單位資產(chǎn)凈值的計(jì)算。

參考資料來(lái)源：百度百科--單位凈值、基金單位凈值、基金。